자동차 리스 상품에도 두가지 종류가 존재한다는 사실! 알고 계신가요? 이번 글에서는 자동차 리스 금융리스와 운용리스에 대해서 알아보도록 하겠습니다. 아래 본문에서 차동차 리스란 무엇이고, 운용리스 금융리스는 각각 어떤 개념인지, 운용리스 금융리스 차이는 무엇인지 확인해 보시기 바랍니다.
자동차 리스란?
자동차 리스란? 자동차 리스는 자동차를 금융회사에서 구입하고 이것을 담보로하여 개인이나 기업에게 사용료를 받고 빌려주는 상품을 말합니다. 자동차 리스는 금융리스와 운용리스로 구분되는데, 이 둘은 기본개념 및 계약조건에 차이가 있습니다.
간단하게 개념에 대한 차이를 설명하자면, 금융리스는 차량 할부 대출과 거의 같은 개념이고, 운용리스는 리스료를 나부하고 약정기간 동안 빌리는 개념입니다.
자동차 운용리스란?
운용리스는 이용기간동안 매월 리스료를 내고 자유롭게 차량을 운행하는 상품으로 이용기간이 종료되고 나면 차량을 반납해야 합니다. 운용리스는 대출상품이라기 보다는 렌탈에 가깝지만, 금융기관과 거래하므로 금융상품에 해당하기 때문에 신용점수에 따라 이용에 제한이 있을 수 있습니다.
자동차 금융리스란?
금융리스는 자동차 구입 시 할부 상환방식과 리스의 편의성을 더한 상품입니다. 금융리스는 운용리스와는 달리 만기 후 계약자가 차량을 인수(구매)하는 조건으로 빌려주는 것으로, 차량할부대출과 운영방식이 거의 동일하다고 볼 수 있습니다. 그렇기 때문에 이 상품은 차량은 자산으로, 원금은 부채로 인식되며, 월납 리스료에 할부이자가 포함됩니다.
운용리스 금융리스 차이
위에서 살펴본 바와 같이 자동차 리스는 운용리스 금융리스로 구분되며, 이 두상품의 가장 큰 차이점은 리스기간이 끝나고 나서 반납하느냐 인수하느냐의 차이가 있고, 리스차량에 대한 자산 취득 주체가 다르다는 점에서도 차이가 있습니다.
그 외에도 리스료 책정방식, 자산 및 비용처리, 각종 비용부담, 중도해지 및 만기 시 잔존가치 리스크 등 차이가 있으며, 좀 더 구체적으로 살펴보자면 아래와 같습니다.
리스료 책정
운용리스는 이용기간, 보증금이나 선납금 지불여부, 잔가율, 기타 서비스 옵션에 따라 달라집니다. 금융리스도 마찬가지로 계약기간, 선수금 여부 등에 따라 월 납입 리스료가 정해집니다. 이율은 리스사에 따라 다르며, 금융상품이기 때문에 개인의 신용도에 따라서도 달라질 수 있습니다.
계약만기조건
금융리스는 리스기간 종료 후 원칙적으로 인수해야 합니다. 즉, 금융리스는 차량 할부 대출과 거의 같은 개념으로 이해할 수 있습니다. 반면에, 운용리스는 리스기간 종료 후 차량을 반납하는 것을 원칙으로 하기 때문에 차량 교체시기가 빠른 분들에게 유용할 수 있습니다. 물론, 운용리스 계약조건에 따라 반납하지 않고 인수(구매)하거나 재리스를 선택할 수도 있습니다.
자산 및 비용처리
운용리스는 차량이 계약자 자산으로 인식되지 않으며, 매월 리스료의 계산서발급 및 비용처리가 가능하기 때문에 기업이나 고소득 프리랜서들이 이용할 경우 절세에 도움이 될 수 있습니다. 그러나 금융리스는 차량이 계약자 자산으로 인식되며, 매월 납입 리스료의 이자에 대해서만 비용처리가 됩니다. 또한, 금융리스는 대출개념이기 때문에 차량대출원금은 부채로 인식되어 신용평점이나 대출한도에 영향을 미칠 수 있습니다.
운용리스 금융리스 회계처리
운용리스 : 전액 비용
금융리스 : (차량)계약자 자산, (대출원금) 부채, (대출이자) 비용
잔존가치 리스크
운용리스의 경우 차량의 중고차 가격 하락 위험부담이 없으며, 잔존가치 리스크에 대한 부담은 리스사에 있습니다. 단, 금융리스의 경우 약정기간 종료 후 해당차량을 소유하게 되므로, 잔존가치 리스크에 대한 부담은 계약자에게 있습니다.
사고발생 차량 감가
자동차 리스 이용 도중에 사고가 발생했을 경우 보험처리 등을 통해 차량을 수리하고 기존과 동일하게 이용하시면 됩니다. 다만, 운용리스의 경우 약정기간 종료 후 반납할 때 차량 감가율에 따라 추가비용이 발생할 수 있습니다.
연간 주행거리 제한
운용리스 상품의 경우 연간주행거리제한이 있습니다. 만약 정해진 km를 초과하여 운행하게 될 경우 부담금이 발생할 수 있습니다. 주행거리 무제한 옵션으로 선택하여 계약하는 조건도 있지만, 그렇게 되면 잔존가치가 낮게 잡혀 월 납입금이 올라갈 수 있습니다. 반면, 금융리스는 연간 주행거리에 제한이 없습니다.
세금 및 기타비용
운용리스 이용시 차량 구매 시 발생하는 차량대금, 취등록세, 자동차세, 공채비용 등 모든 비용은 리스사에서 부담하며, 계약자가 납부해야 할 월납입금에 포함됩니다. 단, 금융리스는 계약 종료 시 원칙적으로 이용자 명의로 인수하는 조건으로, 그에 대한 월 할부 금액과 이자를 납부하게 되므로, 초기 취등록세 등을 계약자가 직접 납부해야 합니다.
중도해지
운용리스의 경우 언제든지 중도해지가 가능하지만, 위약금이 발생하기 때문에 계약 전에 이용기간에 대해서 충분히 고민 후 결정하시는 것이 좋습니다. 반면, 금융리스의 경우 원칙적으로 중도해지가 불가한 상품으로, 피치 못할 사정으로 도저히 차량을 인수하지 못할 것 같은 경우 승계를 통해 처분해야 합니다.
이상으로, 자동차 리스 운용리스 금융리스 차이에 대해서 알아보았습니다. 이 두가지 상품은 월사용료(리스료)를 납부한다는 점이 공통사항이지만, 위에서 살펴본 바와 같이 상품의 개념과 계약 조건 등에 차이가 있었습니다. 대부분이 자동차 리스 계약 시 운용리스를 선택하는 경우가 많은 편이지만, 개인의 자금 상황이나 자동차 운행 패턴 등에 따라 금융리스를 이용하는 것이 더 유리할 수 있습니다.
